一、基本案情

2018年1月至9月，林某甲以杭州某智能科技有限公司名義，在未獲得支付結(jié)算業(yè)務(wù)資質(zhì)的情況下，伙同林某乙、張某等人，以支付寶、微信等第三方支付平臺(tái)為接口，自建非法“第四方支付”系統(tǒng)。林某甲等人通過向他人收買、要求本公司員工注冊(cè)等方式收集大量無實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)的空殼公司資料（包括工商資料、對(duì)公銀行賬戶、法人資料等），利用上述資料在支付寶、微信等第三方支付平臺(tái)注冊(cè)數(shù)百個(gè)公司支付寶、微信等賬戶，再將上述賬戶綁定在其自建的支付平臺(tái)上，實(shí)現(xiàn)資金的非法支付結(jié)算。

上述非法“第四方支付”系統(tǒng)與境外賭博網(wǎng)站聯(lián)通，協(xié)助資金支付轉(zhuǎn)移。賭客在賭博網(wǎng)站點(diǎn)擊充值后，賭博網(wǎng)站即向該系統(tǒng)發(fā)送指令，系統(tǒng)隨機(jī)調(diào)用已接通的空殼公司支付寶、微信等賬戶，與賭客間生成一筆虛假商業(yè)交易（如購買電子書等），并給賭客發(fā)送收款碼。賭客掃描收款碼支付賭博資金，資金直接進(jìn)入空殼公司支付寶、微信等賬戶，再轉(zhuǎn)移到空殼公司的對(duì)公銀行賬戶，經(jīng)過層層轉(zhuǎn)賬后，最終轉(zhuǎn)入賭博平臺(tái)實(shí)際控制的賬戶。

林某甲等人以上述方法為境外賭博網(wǎng)站等非法提供資金支付結(jié)算服務(wù)，結(jié)算金額共計(jì)人民幣46億余元。

二、訴訟過程

2018年12月11日，浙江省杭州市公安局網(wǎng)絡(luò)警察分局以林某甲等8人涉嫌開設(shè)賭場(chǎng)罪，移送杭州市西湖區(qū)人民檢察院審查起訴。杭州市西湖區(qū)人民檢察院經(jīng)審查，追加認(rèn)定17家空殼公司賬戶為涉賭賬戶并予以凍結(jié)，犯罪數(shù)額從人民幣30億余元增加至人民幣46億余元，追繳涉案資金人民幣6000余萬元。杭州市西湖區(qū)人民檢察院經(jīng)審查認(rèn)為，林某甲等人的行為同時(shí)構(gòu)成開設(shè)賭場(chǎng)罪和非法經(jīng)營罪，按照想象競(jìng)合從一重處斷的原則，應(yīng)當(dāng)以處罰較重的非法經(jīng)營罪追究刑事責(zé)任。2019年6月19日，杭州市西湖區(qū)人民檢察院對(duì)林某甲等8人以非法經(jīng)營罪提起公訴。2020年6月18日，杭州市西湖區(qū)人民法院以非法經(jīng)營罪判處被告人林某甲有期徒刑十二年六個(gè)月，并處沒收財(cái)產(chǎn)人民幣五千萬元，對(duì)林某乙、張某等其他7名被告人分別判處有期徒刑二年至七年不等，并處罰金人民幣五萬元至七百萬元不等。2020年6月22日，林某甲等人提出上訴。2020年9月14日，杭州市中級(jí)人民法院裁定，駁回上訴，維持原判。

三、典型意義

（一）非法“第四方支付”平臺(tái)日益成為網(wǎng)絡(luò)犯罪資金流轉(zhuǎn)通道，危害經(jīng)濟(jì)金融安全。非法“第四方支付”平臺(tái)為獲取非法利益，在未取得國家支付結(jié)算許可的情況下，違反國家金融管理制度，以正常商業(yè)交易為掩護(hù)，依托正規(guī)第三方支付平臺(tái)，利用收集的大量支付賬戶，短時(shí)間內(nèi)快速流轉(zhuǎn)資金，導(dǎo)致支付結(jié)算活動(dòng)“體外”循環(huán)。這些非法第四方支付平臺(tái)的存在，不僅極大地便利了賭博、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪資金流轉(zhuǎn)，成為網(wǎng)絡(luò)犯罪產(chǎn)業(yè)鏈上的重要一環(huán)，還嚴(yán)重破壞金融管理秩序，威脅金融安全，必須依法嚴(yán)厲打擊。

（二）堅(jiān)持全鏈條打擊，斬?cái)喾欠ㄖЦ督Y(jié)算通道。犯罪分子搭建非法“第四方支付”平臺(tái)時(shí)，為規(guī)避國家監(jiān)管，往往會(huì)大量收購銀行卡、收款二維碼、對(duì)公賬戶等形成“資金池”，偽造正常商業(yè)交易層層轉(zhuǎn)賬，以掩蓋犯罪事實(shí)。尤其是對(duì)公賬戶可信度高、交易額度大，更為犯罪分子所青睞。非法“第四方支付”平臺(tái)的存在，催生了工商資料、對(duì)公賬戶、非銀行支付賬戶買賣的黑灰產(chǎn)業(yè)鏈。對(duì)此，要堅(jiān)持源頭管控、綜合治理。既要嚴(yán)厲打擊非法支付結(jié)算的行為，又要深挖線索，一體化打擊買賣工商資料、對(duì)公賬戶、非銀行支付賬戶的關(guān)聯(lián)違法犯罪。對(duì)于不構(gòu)成犯罪但違反行政法規(guī)的，及時(shí)移送行政機(jī)關(guān)加大行政處罰力度，摧毀整個(gè)違法犯罪鏈條。

（三）依法開立、使用支付賬戶，自覺防范抵制洗錢風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)公眾要提高法治意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不能為了經(jīng)濟(jì)利益而注冊(cè)空殼公司、出售工商資料、對(duì)公賬戶等，否則就要承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。銀行和非銀行支付機(jī)構(gòu)在賬戶開立過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守國家關(guān)于客戶身份識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)防控和“反洗錢”的各項(xiàng)要求，加強(qiáng)對(duì)公賬戶內(nèi)大額資金流轉(zhuǎn)的監(jiān)管，有效防范違法犯罪的風(fēng)險(xiǎn)。